Первое — большинство платежей компании поступают на счет индивидуальных предпринимателей, что может свидетельствовать об обналичке или о замене трудового договора договором ГПХ.
Второе — компания перечисляет деньги индивидуальным предпринимателям, ОКВЭД которых не совпадает с фактическим бизнесом. Это говорит о том, что предприниматель заявляет одни услуги в госреестре, а по факту оказывает совершенно другие.
Инспекторы запросят пояснения по сделкам с такими предпринимателями, если в ваших проводках обнаружат хоть один из этих критериев.